Накануне Нового года Сыч решает устроить для воспитанников детдома праздник и приказывает Артуру и Макарову найти Деда Мороза и Снегурочку. Та же идея рождается и в голове главы района Петрова — он тоже заказывает ёлку для детей. Все, включая начальника полиции Статюка, собираются в детдоме... В это время Фролов и Свистунов обходят район в поисках мелких мошенников, которые под видом Деда Мороза и Снегурочки угощают людей шампанским с клофелином и грабят их...